用友固定资产模块反结账的操作流程如下： 1. 进入【反结账】菜单，或在【凭证】模块综合查询中按“只显示已反结账凭证”或“未反结账凭证”查找并标记要反结账的凭证； 2. 在反结账界面输入反结账日期； 3. 点击确定按钮，系统会依据当前账期和反结账日期，运算出记账是账期初或未来某一账期； 4. 点击保存或反结账操作按钮，反结账操作完成。 反结账前，最好先打印当前账期的固定资产报表，以便再次对照，以防止出现损失。